Налоги за 14 дней. Экспресс-курс

БЛАГОДАРНОСТИ
ОТ АВТОРА
1. ВВЕДЕНИЕ В НАЛОГОВЫЙ КОДЕКС
1.1. Структура налогового кодекса Российской
Федерации
1.2. Внесение изменений в НК РФ
1.3. Базовые понятия, применяемые в НК РФ
1.4. Принципы определения цены товаров (работ,
услуг) для целей налогообложения
1.5. Иерархия нормативных актов в сфере
налогообложения Задачи
2. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ
2.1. Плательщики налога. Базовая схема расчета
налога. Классификация доходов и расходов.
Необлагаемые доходы и неучитываемые расходы
2.2. Момент признания доходов. Кассовый метод и
метод начисления. Определение суммы доходов от
реализации
2.3. Внереализационные доходы. Моменты
признания.
Определение налогооблагаемых сумм
2.4. Момент признания расходов. Кассовый метод и
метод начисления. Прямые и косвенные расходы
2.5. Материальные расходы, связанные с
производством и реализацией
2.6. Расходы на оплату труда
2.7. Амортизация
2.8. Прочие расходы, связанные с производством
и реализацией
2.9. Внереализационные расходы
2.10. Определение прибыли от реализации
имущества
2.11. Уменьшение текущей прибыли на величину
убытков прошлых лет. Инвестиционный налоговый
вычет.
Сроки предоставления отчетности и уплаты налога
3. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ (НДС)
3.1. Сущность НДС. Плательщики налога.
Освобождение от НДС
3.2. Определение места реализации товаров
(работ, услуг) для целей НДС
3.3. "Исходящий" НДС с реализации в Российской
Федерации: момент возникновения, ставки налога
в российском Федерации
3.4. "Исходящий" НДС с реализации в Российской
Федерации определение величины облагаемой
реализации, уплата налога с авансов и с процентов
по товарным кредитам и векселям
3.5. Вычеты "входящего" НДС. Общие правила
3.6. Вычеты "входящего" НДС в отдельных
ситуациях
3.7. Восстановление "входящего" НДС, ранее
принятого к вычету
3.8. Нулевая ставка НДС. Экспортные операции
3.9. Особые случаи исчисления НДС
3.10. Счета-фактуры
4. НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
4.1. Экономическое содержание. Плательщики.
Налоговый и отчетный периоды. Ставки налога
4.2. Исчисление НДФЛ с основной налоговой базы.
Общие принципы
4.3. Основные доходы, облагаемые по ставке 13%
(15%). Формы получения. Моменты признания в
налоговых целях
4.4. Доходы, не подлежащие налогообложению
4.5. Стандартные налоговые вычеты. Условия
применения
4.6. Социальные налоговые вычеты. Расходы
граждан
на благотворительность, обучение и лечение
4.7. Имущественные вычеты, предоставляемые
при продаже личного имущества и приобретении
жилья
4.8. Профессиональные налоговые вычеты.
Условия их предоставления
4.9. Доходы, облагаемые по специальным ставкам.
Проценты по банковским вкладам. Материальная
выгода по займам
4.10. Налогообложение подарков, призов и
материальной помощи
4.11. Налогообложение страховых выплат
4.12. Налогообложение операций с ценными
бумагами
4.13. Исчисление налога с дивидендов
4.14. Налогообложение доходов нерезидентов.
Избежание двойного налогообложения
4.15. Уплата НДФЛ индивидуальными
предпринимателями
4.16. Удержание и уплата налога в бюджет.
Налоговая декларация. Сведения от
работодателей
4.17. Ставка 15%
5. СТРАХОВЫЕ ВЗНОСЫ ВО ВНЕБЮДЖЕТНЫЕ ФОНДЫ
Основные цели этой главы
5.1. Виды страховых взносов. Плательщики
страховых взносов
5.2. Объект обложения страховыми взносами у
работодателей База для начисления и тарифы
страховых взносов для работодателей
5.3. Сроки уплаты и предоставление отчетности по
страховым взносам работодателями
5.4. Выплаты по авторским договорам.
Определение базы для начисления страховых
взносов
5.5. Исчисление и уплата страховых взносов
индивидуальными предпринимателями и
приравненными к ним лицами
5.6. Разграничение полномочий между ФНС России
и государственными внебюджетными фондами по
администрированию страховых взносов
6. НАЛОГ НА ИМУЩЕСТВО ОРГАНИЗАЦИЙ.
ТРАНСПОРТНЫЙ НАЛОГ.
УПРОЩЕННАЯ СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
6.1. Налог на имущество организаций
6.2. Транспортный налог
6.3. Упрощенная система налогообложения
6.4. Налог на профессиональный доход для
самозанятых граждан
7. УЧЕТ НАЛОГОПЛАТЕЛЬЩИКОВ.
ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ.
УПЛАТА И ВОЗВРАТ НАЛОГОВ. НАЛОГОВЫЕ
ПРОВЕРКИ. ПОРЯДОК РЕШЕНИЯ НАЛОГОВЫХ
СПОРОВ
7.1. Постановка на учет в налоговых органах
7.2. Налоговые декларации: предоставление,
исправления
7.3. Уплата и возврат налога
7.4. Налоговые проверки. Порядок взыскания
налогов, пеней и штрафов
7.5. Порядок обжалования актов налоговых
органов, действий или бездействия их
должностных лиц
Задачи
ОБЗОР ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА,
КОТОРЫЕ ВСТУПИЛИ В СИЛУ В 2021 ГОДУ
ОТВЕТЫ НА ЗАДАЧИ