Налоги и налогообложение. Учебное пособие

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ
1.1. Предмет и метод науки о налогах
1.2. Сущность, функции и принципы налогов
1.3. Оценка тенденций развития теорий
налогообложения
1.4. Классификация налогов
1.5. Элементы налогообложения и способы
взимания налогов
1.6. Эволюция налоговой системы России
Вопросы для самоконтроля
Тесты
ГЛАВА 2. НАЛОГОВАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА
2.1. Сущность налоговой политики
2.2. Налоговый механизм и его элементы
2.3. Налоговое бремя
2.4. Налоги в системе государственного
регулирования экономики .
2.5. Некоторые аспекты налоговой политики
Вопросы для самоконтроля
Тесты
ГЛАВА 3. НАЛОГОВОЕ АДМИНИСТРИРОВАНИЕ И
НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ
3.1. Состав и структура налоговых органов
3.2. Права и обязанности налогоплательщиков и
налоговых агентов
3.3. Виды налоговых проверок
3.4. Виды ответственности за нарушение
налогового законодательства
3.5. Взаимозависимые лица
3.6. Методы, используемые для определения
рыночной цены в сделках, сторонами которых
являются взаимозависимые лица
3.7. Контролируемые сделки
3.8. Консолидированная группа
налогоплательщиков
Вопросы для самоконтроля
Тесты
Практические задания.
ГЛАВА 4. ФЕДЕРАЛЬНЫЕ НАЛОГИ И СБОРЫ
4.1. Налог на добавленную стоимость
4.2. Акцизы
4.3. Налог на доходы физических лиц
4.4. Налог на прибыль организаций
4.5. Налог на добычу полезных ископаемых
4.6. Сборы за пользование объектами животного
мира и водных биологических ресурсов
4.7. Водный налог
4.8. Государственная пошлина
Вопросы для самоконтроля
Тесты
Практические задания
ГЛАВА 5. РЕГИОНАЛЬНЫЕ НАЛОГИ
5.1. Налог на имущество организаций
5.2. Транспортный налог
5.3. Налог на игорный бизнес
Вопросы для самоконтроля
Тесты
Практические задания
ГЛАВА 6. МЕСТНЫЕ НАЛОГИ
6.1. Земельный налог
6.2. Налог на имущество физических лиц
Вопросы для самоконтроля
Тесты
Практические задания
ГЛАВА 7. СПЕЦИАЛЬНЫЕ НАЛОГОВЫЕ РЕЖИМЫ
7.1. Упрощенная система налогообложения
7.2. Патентная система налогообложения
7.3. Единый налог на вмененный доход для
отдельных видов деятельности
7.4. Система налогообложения для
сельскохозяйственных товаропроизводителей
(единый сельскохозяйственный налог)
7.5. Система налогообложения при выполнении
соглашений о разделе продукции
Вопросы для самоконтроля
Тесты
Практические задания
ЛИТЕРАТУРА